当前位置: 首页 > 信息公开 >规章制度

喀什地区红十字会风险评估管理办法

发布时间:2024-07-22 来源:本站 责任编辑:管理员

地区红十字会建立风险定期评估机制,对经济活动存在的风险进行全面、系统和客观评估,尤其是外部环境,管理要求等发生重大变化的,应及时进行评估。

一、风险识别关注因素

风险可分为内部风险和外部风险。

内部风险关注因素:(1)单位领导和所有干部职业操守和专业胜任能力等人力资源因素。(2)组织机构、业务管理、资产管理、业务流程等管理因素。(3)财务状况、经营成果、现金流量等财务因素。(4)员工健康等安全因素。其他有关内部风险因素。

外部风险关注因素:(1)法律法规要求等法律因素。(2)安全稳定、文化传统、社会信用、教育水平、消费水平、消费者行为等社会因素(3)自然灾害、环境状况等自然环境因素.(4)其他有关外部风险因素.

二、风险类别

法律风险、财务风险、资产风险、道德风险、安全风险和环境风险七大类。

三、风险评估

风险评估是识别、分析单位实现其内控目标的过程中相关风险的程序。风险评估程序通常包括:目标设定、风险识别分析和风险应对。风险分析分为两个维度:可能性和影响程度。单位应当根据风险分析的结果,结合风险承受能力,权衡风险与收益,确定风险应对策略。

(一)风险评估目标

风险评估目标定为:保证单位的经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息的真实完整,提高经营效率和效果。

(二)风险识别

办公室负责风险评估工作的组织、协调与沟通,各职能部门对业务流程图和风险控制矩阵进行梳理,对风险点进行标注和识别。各科室按照内部控制规范指引相关要求,重点对单位实际工作和指引要求涉及到的所有业务流程进行梳理,并绘制或调整相应的业务流程图,对每个流程中存在的风险点和预期控制点进行识别和设置。

(三)风险分析

在风险识别的基础上,单位主要采取定性分析方法,按照风险发生的可能性及其影响程度,各科室负责人组织本科室人员,对识别的风险进行评级,级别主要分为——高、中、低三级。单位各部门应当主要关注高风险流程节点的控制。

 

收起